保持企业的税务合规对于避免审查中的问题至关重要。 税务和会计义务根据所采用的税收制度和企业从事的业务类型而有所不同。 满足这些要求确保符合法规并降低运营风险。
为了更好地理解，了解不同的税收制度，如实际利润、预估利润、简易国家和个体微型企业（MEI）是很重要的。 在此理解的基础上，可以深入了解每个企业必须遵守的主要税务和会计义务，以保持其活动的合法性和有序性。
什么是税务义务，为什么它们很重要？
税务义务是企业对政府应履行的责任，如缴纳税款、提交申报表和开具发票。 未能履行这些义务可能导致罚款、利息，甚至将公司列入债务追缴名单，这会影响信贷获取并可能损害企业声誉。
一些主要的税务义务包括
企业所得税（IRPJ）：对企业利润征收的联邦税；
- 所得税社会贡献（CSLL）：用于资助社会保障的联邦贡献；
– 社会融合计划（PIS）：用于资助失业保险和工资补贴支付的联邦捐款；
– 社会保障融资贡献（COFINS）：用于社会保障融资的联邦贡献；
- 工业产品税（IPI）：对工业产品征收的联邦税；
– 商品和服务流通税（ICMS）：对商品流通和服务提供征收的州税；
– 服务税（ISS）：对提供服务征收的市政税；
- 申报：联邦税款和信贷申报（DCTF）、数字会计账簿（ECD）、数字税务账簿（EFD）等；
开具发票：电子发票的开具（NF-e）用于记录商品销售和服务提供的操作。
技术作为税务管理的盟友
技术已成为企业税务管理的重要盟友。 企业管理系统（ERP）自动化流程，简化发票开具，生成准确的报告，并确保符合法规。 此外，与会计系统和电子商务平台的集成优化了时间并降低了错误的风险。
有效税务管理的建议
企业了解其税务义务至关重要，识别适用于其行业的所有要求，并保持对法律可能变更的最新了解。 财务和会计文件的组织也至关重要，确保它们始终可供查询和审计。
使用技术可以促进税务管理通过自动化流程和改善税务控制的软件。 此外，拥有会计师或税务顾问的指导有助于合规和降低风险。 最后，一个结构合理的税务筹划可以优化税负，避免财务意外。
