Maintenir les finances de l'entreprise en bonne santé présente des défis, d'autant plus lorsqu'il est nécessaire de prendre en compte des valeurs externes, comme la condition économique du pays. Et pour résoudre la situation avec les créanciers, une alternative aux processus longs et bureaucratiques peut être larecouvrement extrajudiciaire, procédure de négociation directe entre l'entreprise et le créancier.
Selon le rapport de laObservatoire brésilien du recouvrement extrajudiciaire (OBRE), de la consultanceEntreprise Biolchi, de 2021 à présent (juillet 2024), ont été identifiés100 cas de récupération extrajudiciaire au Brésil, et 157 depuis l'entrée en vigueur de la Loi 11.101/2005, dont le texte a été modifié parLoi 14.112/2020, en vigueur à partir de 2021. Un exemple récent a été celui de la récupération extrajudiciaire desMaisons Bahia, qui en 2024 a restructuré une dette de 4 R$,1 milliard qui avait comme créanciers leBradescoet leBanque du Brésil.
La récupération extrajudiciaire, contrairement à la récupération judiciaire, il n'y a pas d'intervention directe du judiciaire. Par l'intermédiaire d'un médiateur, qui peut être la figure de l'avocat qui va rédiger le document, les deux parties (l'entrepreneur et un ou plusieurs créanciers) doivent parvenir à un accord pour le paiement de la dette. La durée du processus est généralement beaucoup plus courte qu'une procédure de redressement judiciaire. C'est comme l'explique laavocate d'entreprise Cristina Wadner, du bureauCristina Wadner Avocats Associés:
C'est une alternative beaucoup plus rapide et moins complexe, car dans le cas de la récupération judiciaire, le processus est soumis à un juge, qui va superviser le plan de paiement des dettes, en plus de nommer un administrateur. Et en supposant qu'il y ait vingt créanciers impliqués, tout le monde a un délai pour s'exprimer dans le dossier. C'est pourquoi, dans certains cas, la récupération extrajudiciaire peut être une solution plus bénéfique pour l'entreprise, exemplifie l'avocate
Ces cas, expliqueWadner, impliquent des entreprises avec des dettes plus ponctuelles et moins complexes. Parmi les critères des entreprises qui répondent aux exigences fiscales, sont
- Il faut exercer une activité commerciale depuis plus de deux ans
- Ne pas avoir de demande de redressement judiciaire en cours et ne pas avoir fait de demande de redressement judiciaire depuis deux ans
- Il ne doit pas y avoir de faillite déclarée
- Ne pas avoir été condamné ou ne pas avoir comme administrateur ou associé contrôleur une personne condamnée pour des crimes de fraude (actes frauduleux).
Déjà selon leLoi 11.101/2005, les entreprises publiques et les sociétés d'économie mixte ne peuvent pas ouvrir un processus de récupération extrajudiciaire; institutions financières publiques ou privées; coopérative de crédit; consortia, entité de prévoyance complémentaire; société gestionnaire de plan d'assistance santé; société d'assurance; société de capitalisation et autres entités équivalentes
Il existe également des créances qui ne peuvent pas faire l'objet d'une récupération extrajudiciaire, qu'est-ce que les crédits de travail, les conséquences d'un accident du travail, fiscal, crédit résultant d'un crédit-bail, crédit de vente ou de promesse d'immeuble avec clause d'irrévocabilité et contrat de change. Ce sont les crédits qui sont exclus. Si les critères sont respectés, l'entreprise peut procéder à la récupération extrajudiciaire, souviens-toiCristina Wadner.
