Es fehlen weniger als ein Jahr, bis die Unternehmen sich an die Steuerreform anpassen. Die neuen Vorschriften, die im Januar letzten Jahres geregelt wurden, treten im Januar 2026 in Kraft. Die Umsetzung wird schrittweise erfolgen und soll bis 2033 abgeschlossen sein. Was eine zusätzliche Komplexität darstellt: Bis dahin muss man mit zwei geltenden Modellen leben – dem aktuellen und dem neuen. Was ebenfalls Vorbereitung erfordert.
„Die Zeit läuft, und der Übergang zu einer neuen Steuerära in Brasilien ist näher, als viele denken“, warnt der Steuerexperte Lucas Ribeiro, CEO von ROIT, einem Unternehmen für künstliche Intelligenz im Bereich der Buchhaltungs-, Steuer- und Finanzverwaltung. Ribeiro nimmt seit 2019 direkt an Debatten und am Aufbau der Steuerreform teil. Im Jahr 2023 und 2024 trat er als Referent bei öffentlichen Anhörungen im Nationalkongress auf, wobei er Potenziale und Engpässe aufzeigte und direkt Senatoren und Abgeordnete beriet.
„Es ist wie eine riesige Uhr, die in allen Unternehmen Brasiliens den Countdown herunterzählt. Da ihnen weniger als ein Jahr für die vollständige Anpassung bleibt, müssen sich Unternehmen aller Branchen einer der einschneidendsten Reformen in der brasilianischen Geschichte stellen. Und wie bei jedem Wettlauf gegen die Zeit gehen diejenigen als Sieger hervor, die vorbereitet sind“, bekräftigt er.
Die Zustimmung zur Steuerreform brachte tiefgreifende Veränderungen im Steuersystem mit sich, konsolidierte Steuern, änderte Steuersätze und führte neue Konzepte wie die duale Mehrwertsteuer und die Split-Payment-Methode ein. Die Mehrwertsteuer – Mehrwertsteuer – ist dual, weil sie aus zwei Abgaben besteht: der Steuer auf Waren und Dienstleistungen (IBS) und der Beitrag auf Waren und Dienstleistungen (CBS). Die Split Payment wird ein Instrument zur Erhebung der Steuern bei der finanziellen Abwicklung sein, indem sie den Schlüssel der Rechnung mit dem Zahlungsschlüssel verbindet und umgekehrt.
Aber die Übergangsphase ist nicht nur eine Frage der Berechnung, warnt der Steuerexperte Lucas Ribeiro, CEO von ROIT, einem Unternehmen für künstliche Intelligenz im Bereich Buchhaltung, Steuern und Finanzen. Ribeiro begleitet und nimmt seit 2019 an öffentlichen Debatten über die Steuerreform teil. Der Übergang in die neue Steuerära ist eine multidimensionale Herausforderung, die eine Neugestaltung der Prozesse, Anpassungen in den Systemen und vor allem eine strategische Sichtweise auf die Auswirkungen auf die Geschäfte erfordert.
Der Experte ergänzt: „Unternehmen, die nicht rechtzeitig handeln, laufen Gefahr, ihre Wettbewerbsfähigkeit zu verlieren und erhebliche finanzielle Einbußen hinnehmen zu müssen. „Dies ist eine Zeit, in der Wissen und Technologie zu unverzichtbaren Waffen werden“, warnt Lucas Ribeiro, Steuerspezialist und CEO von ROIT.
Die Anpassung an die Reform erfolgt auf verschiedenen kritischen Ebenen, erklärt Ribeiro. Sie sind:
- Vertragsüberprüfung und Neuverhandlung mit Lieferanten: Wie erfolgt die Kostenweitergabe?
- Preis- und Gewinnspannenüberprüfung: Die neue Besteuerung wirkt sich direkt auf die Preisgestaltung von Produkten und Dienstleistungen aus.
- Verbesserung der Kontrollsysteme: Unternehmen benötigen Tools, die Steuer-, Finanz- und Logistikdaten präzise und automatisiert integrieren.
- Teamtraining: Ein gut informiertes und vorbereitetes Team kann beim Übergang zum neuen Modell den entscheidenden Unterschied machen.
Warum ist die Frist so wichtig?
Der Zeitraum scheint kurz zu sein, weil er es ist. Auch wenn die Reform erst im Jahr 2026 vollständig in Kraft tritt, erfordert die Übergangsphase bereits im Jahr 2025 Anpassungen. „Die Unternehmen haben praktisch bis 2025 Zeit, ihre Abläufe zu optimieren und sich auf die Konsolidierung der Regeln vorzubereiten.“ Es geht nicht nur darum, das Gesetz einzuhalten, sondern auch darum, Strategien anzupassen, um in diesem neuen Umfeld zu überleben“, betont Ribeiro.
Und hier ist der größte Fehler, den viele machen:Ignorieren Sie die Details.Es ist üblich zu sehen, dass Unternehmen glauben, es sei ausreichend, ihre Buchhaltungssysteme anzupassen oder den Wettbewerbern zu folgen. Jedoch erfordert jeder Sektor, jedes Geschäftsmodell spezifische Analysen und maßgeschneiderte Maßnahmen.
Technologie als Verbündeter
Angesichts der Komplexität der Veränderungen gewinnen auf Künstlicher Intelligenz basierende Technologien, wie die von ROIT entwickelten, an Bedeutung. Tools wie der Steuerreform-Rechner ermöglichen präzise Simulationen, Echtzeit-Auswirkungsanalysen und sogar Vorschläge für bewährte Marktpraktiken.
Laut Ribeiro „besteht der Unterschied nicht einfach darin, den neuen Satz zu berechnen, sondern darin, Unternehmen bei der Interpretation der Daten für strategische Entscheidungen zu unterstützen.“ Reformen sind nicht nur eine Herausforderung; es kann eine Chance sein, das Geschäft voranzutreiben.“
Und die Zukunft?
Für den Experten wird das Jahr 2025 "entscheidend" sein, um "Gewinner und Verlierer in der neuen Steuerära" zu bestimmen. Die Unternehmen, die vorausplanen und die Zahlen beherrschen, sind besser darauf vorbereitet, den Veränderungen zu begegnen, betont er. Diejenigen, die alles auf die letzte Minute verschieben und glauben, die Anpassungen seien einfach, könnten auf ein Szenario von Nachteilen und Wettbewerbsnachteilen stoßen. Daher, wenn Ihr Unternehmen noch nicht mit den Vorbereitungen begonnen hat, ist jetzt der Zeitpunkt. Die Uhr läuft, und die Zukunft Ihrer Organisation könnte von den heutigen Entscheidungen abhängen.
