幾十年來，經濟和政治權力一直以地位、資產和人脈關係來衡量。如今，粉絲數、互動量和數位影響力也成為衡量權力的標準。數位影響者扮演著一種模糊的角色，他們既是品牌、偶像，也是公司，但往往沒有稅務識別號，沒有會計記錄，也不履行社會其他成員應承擔的納稅義務。
社群媒體的普及催生了一個平行市場，在這個市場中，注意力已成為一種貨幣，聲譽也成為了一種可交易的資產。問題在於，在數位創業蓬勃發展的同時，新的洗錢、逃稅和非法致富機制也隨之滋生，而這一切都超出了國家直接監管的範圍。
對許多網紅來說，百萬美元抽獎、粉絲「捐款」、慈善贈送以及能帶來數千雷亞爾收入的直播是他們的主要收入來源。在某些情況下，這些已經成為真正的商業模式，但缺乏法律保障、合規性和財務監管。
社會權力強化了這種免責感；網路紅人備受追捧、擁有眾多追隨者，其人氣往往能為他們提供庇護。許多人認為，由於他們生活在數位環境中，因此可以凌駕於法律之上。這種「數位豁免權」的觀念會帶來經濟、法律和社會方面的後果。
巴西立法的盲點
巴西的立法尚未跟上網紅經濟的發展。監管真空使得網紅們無需進行稅務登記或承擔任何商業義務，即可利用其數百萬粉絲群獲利。
雖然傳統公司必須遵守會計、稅務和監管義務，但許多網紅卻透過 PIX（巴西即時支付系統）、國際轉帳、外國平台和加密貨幣轉移大量資金，沒有任何透明度。
這些做法直接或間接地違反了 1998 年第 9613 號法律的原則，該法律涉及洗錢和隱瞞資產的犯罪；也違反了 2018 年第 13756 號法律的原則，該法律賦予巴西聯邦儲蓄銀行授權抽獎和彩票的專屬權力。
根據 1951 年第 1521 號法律第 2 條規定，當網紅未經巴西聯邦儲蓄銀行 (Caixa Econômica Federal) 授權宣傳抽獎活動時，他們就犯了刑事和行政罪行，並可能因危害大眾經濟罪而受到調查。
實際上，這些「促銷活動」是將資金轉移到傳統金融體系之外的機制，不受中央銀行監管，無需向金融活動監管委員會（COAF）報告，也無需聯邦稅務局進行稅務追蹤。這為合法資金和非法資金的混雜提供了理想的環境，也為洗錢活動提供了溫床。
娛樂作為一種表象
這些活動的運作方式既簡單又複雜。網紅組織「慈善」抽獎活動，通常會使用臨時搭建的平台、電子表格，甚至是社群媒體評論。每位粉絲都透過PIX（巴西的即時支付系統）轉帳小額款項，以為自己參與的是一項無害的活動。
短短幾個小時內，這位網紅就能賺到數萬甚至數十萬雷亞爾。獎品——汽車、手機、旅行等等——只是像徵性的，而大部分資金卻沒有任何會計憑證、稅務記錄或來源證明。這種模式及其變體被用於各種目的，從個人斂財到洗錢，無所不包。
巴西聯邦稅務局已經發現多起網紅資產增長與其納稅申報表不符的案例，金融活動控制委員會（COAF）已開始將此類交易列為內部溝通中的可疑活動。
具體例子：當名聲成為證據
過去三年，聯邦警察和檢察官辦公室進行的多項行動揭露了利用社群媒體進行洗錢、非法抽獎和非法致富的行為。
– 行動狀態（2021 年）：雖然重點是毒品販運，但它揭露了利用「公眾人物」的個人資料來隱藏資產和財產，表明數位影像如何能為非法流動提供掩護；
– Sheyla Mell 案（2022 年）：這位網紅被指控未經授權推廣百萬美元抽獎活動，籌集了超過 500 萬雷亞爾。據稱，部分資金被用於購買房地產和豪華汽車；
– 「鏡像行動」（2023年）：調查了與空殼公司合作推廣假抽獎活動的網紅。這些「獎品」被用來掩蓋非法來源的金融交易；
– Carlinhos Maia 案（2022-2023 年）：雖然沒有正式指控，但這位網紅在對高價值抽獎活動的調查中被提及，並受到巴西聯邦儲蓄銀行關於促銷活動合法性的質詢。
其他案例涉及一些中層影響力人物，他們利用抽獎和「捐款」等手段，以無法追蹤的方式從第三方（包括政客和商人）轉移資金。
這些行動表明，數位影響力已成為隱藏資產和使非法資金合法化的有效途徑。過去透過空殼公司或避稅天堂實現的手段，如今可以透過「慈善抽獎」和贊助直播來實現。
社會保護：名望、政治與不可接觸感。
許多網紅擁有數百萬粉絲，與政府官員和政界人士關係密切，參與競選活動，並頻繁出入權力圈。這種與政府和公共行銷的緊密聯繫營造了一種合法性光環，阻礙了監督，令當局難堪。
數位偶像崇拜演變成非正式的保護：網紅越受人喜愛，社會乃至公共機構就越不願意調查他們的行為。
在許多情況下，政府本身會尋求這些有影響力人士的支持來進行機構活動，卻對它們的納稅記錄或支撐其運營的商業模式視而不見。這種潛移默化的訊息十分危險：人氣取代了合法性。
這種現象重演了一種已知的歷史模式：對非正式行為的過度美化，使人們誤以為媒體的成功就能使任何行為合法化。從治理和合規的角度來看，這與公共道德背道而馳；它將「灰色地帶」轉化成了娛樂產業。
品牌與贊助商之間共同承擔責任的風險。
聘請網紅推廣產品或公益事業的公司也面臨風險。如果合作夥伴參與非法抽獎、欺詐性抽獎或其他可疑活動，則可能承擔共同的民事、行政甚至刑事責任。
未盡到應有的盡職調查義務可視為企業疏失。這適用於廣告公司、顧問公司和數位平台。
作為合約的中介，他們承擔誠信義務，並且必須證明他們已按照國際最佳實踐（FATF/GAFI）採取了防止洗錢的機制。
數位化合規不再是美觀上的選擇，而是企業生存的必要條件。嚴肅的品牌必須將影響力人物納入聲譽風險評估，監控可疑活動，要求遵守稅務規定，並核實收入來源。
無形的邊界：加密貨幣、直播和國際交易。
另一個令人擔憂的方面是，越來越多的網紅開始使用加密貨幣和境外平台接收捐款和贊助。串流媒體應用程式、博彩網站，甚至「打賞」網站都允許網紅無需銀行中介即可接收數位貨幣付款。
這些往往分散的交易使得追蹤變得困難，並助長了洗錢活動。由於中央銀行仍未對數位平台上的支付流動進行全面監管，而金融活動控制委員會（COAF）又依賴金融機構的自願報告，這種情況更加惡化。
缺乏有效的追蹤機制為國際資產隱匿創造了理想環境，尤其是在使用穩定幣和私人錢包等匿名交易工具時。這一現象將巴西與全球趨勢聯繫起來：利用社群媒體作為洗錢管道。
最近美國、英國和墨西哥等國的案例揭露了一些網紅參與逃稅和非法融資活動，而這些活動偽裝成數位內容。
國家的角色和監管的挑戰。
規範影響力經濟是一項迫切而複雜的任務。國家面臨兩難：既要避免扼殺言論自由，也要防止犯罪者利用社群媒體隱藏財富。
目前已討論多種方案，例如要求收入超過一定額度的網紅強制進行稅務和會計登記；要求數位抽獎和抽獎活動必須事先獲得巴西聯邦儲蓄銀行的授權；制定合作關係和讚助的透明度規則，並公佈年度報告；以及規定數位支付和串流平台有義務向巴西金融活動控制委員會 (COAF) 報告。
這些措施並非旨在扼殺數位創造力，而是為了透過法律創造公平的競爭環境，確保那些從影響力中獲利的人也承擔相應的經濟和財政責任。
影響力、倫理和社會責任
數位影響力是當今時代最強大的力量之一，因為如果運用得當，它可以塑造輿論、教育和動員。但如果被不道德地利用，它就會成為操縱輿論和金融犯罪的工具。
責任是集體的，網紅們必須明白，身處網絡並不意味著可以凌駕於法律之上；品牌需要製定誠信標準；國家必須更新監管機制。而大眾則需要停止將個人魅力與信譽混為一談。
挑戰不僅在於法律層面，還在於文化層面：將人民的普遍支持轉化為對透明度的承諾。
歸根結底，那些有影響力的人也必須為他們所產生的經濟和道德影響承擔責任。
在光鮮亮麗與系統性風險之間
網紅經濟的規模已達數十億美元，但其運作基礎並不穩固，「互動」既服務於行銷目的，也被用於非法用途。抽獎、彩券和捐贈等活動，一旦缺乏監管，就會成為金融犯罪和逃稅的溫床。
巴西正面臨一種新的風險：洗錢活動偽裝成名氣。在法律體系未能及時應對的情況下，網路犯罪不斷變換形式，而社群媒體上的「網紅」們可能在不知不覺中將名氣轉化為宣傳。
關於派翠西亞·龐德
該事務所採用「精品」商業模式，在法律實踐中融合了精湛的專業技能、戰略眼光和始終如一的誠信。 www.punder.adv.br
– 律師，擁有 17 年合規工作經驗；
– 全國業務、拉丁美洲和新興市場；
被公認為合規、巴西通用資料保護法 (LGPD) 和環境、社會及治理 (ESG) 實踐的標竿企業。
– 在 Carta Capital、Estadão、Revista Veja、Exame、Estado de Minas 等國家和特定行業的知名媒體上發表文章、採訪和引用；
– 被指定為 Americanas 案的法院指定專家；
– FIA/USP、UFSCAR、LEC 和 Tecnológico de Monterrey 教授；
– 國際合規認證（喬治華盛頓大學法學院、福特漢姆大學和ECOA）；
– 合著了四本關於合規和治理的參考書；
– 《合規、LGPD、危機管理和 ESG – 全部混雜在一起 – 2023 年，Arraeseditora》一書的作者。
