Čierny piatok: Elektronické daňové poukážky a 5 najčastejších odmietnutí počas dátumu

Ako sa blíži Black Friday, maloobchodníci sa pripravujú na intenzívny tok predaja, Okrem všetkej starostlivosti o školenia, inventár, marketing a ďalšie oddelenia je nevyhnutné, aby existoval aj efektívny daňový manažment, Okrem poskytovania príjemného zážitku pre zákazníkov, ktorí môžu čeliť frontom alebo problémom s platbami, keď dôjde k daňovým zlyhaniam (tzv. good management) zahŕňa aj prípravu na možné nepredvídané udalosti, ktoré nezávisia len od spoločnosti.

Podľa Huga Ramosa, generálneho riaditeľa spoločnosti Oobj, národná referencia v riešeniach pre elektronické daňové doklady (DF-e) a iné digitálne daňové požiadavky, nesprávne vydávanie bankoviek môže spôsobiť pokuty v rozmedzí od 10% do 100% hodnoty každého z nich. Pri príležitostiach vysokého dopytu sa to môže stať znepokojujúcim nákladom pre organizácie.

“Nemôžeme podceňovať vplyv daňovej oblasti v časoch, ako je táto, Čierny piatok prináša veľa príležitostí, ale aj rizík. Najmä keď sa Sefaz bude zaoberať množstvom poznámok súčasne, komentuje odborník.

Aby pomohol pripraviť sa na dátum, Hugo uviedol päť hlavných daňových odmietnutí, teda zlyhaní, ktoré spôsobujú, že bankovka nie je vydaná správne.

Odmietnutie 202: Nerozpoznanie autorstva alebo integrity digitálneho súboru

“Toto odmietnutie naznačuje chybu v (priestore názvov‘ súboru šablóny použitého pre UF’, vysvetľuje generálny riaditeľ.” Takmer vždy ide o technickú chybu v samotnom Sefaz“.

Situácia sa zvyčajne vyrieši sama a na opätovné spracovanie súboru musíte počkať len niekoľko minút. Ak sa tak však nestane, musíte kontaktovať Sephaz vydávajúceho štátu.

204: Duplicita NF-e [nRec:999999999999999999]

Chyba vzniká, keď je NF-e (model 55) alebo NFC-e (model 65) vydaný s rovnakým prístupovým kľúčom ako už autorizovaný NF-e/NFC-e.

Je potrebné zmeniť počet NF-e, aby sa zvolený ešte nepoužil, a potom znova odoslať dokument.“ Toto zlyhanie je oveľa menej časté pri použití dobrého integrovaného systému riadenia daní, s aktualizovanou databázou, pretože existuje automatické overenie možnej duplicity ACHR, upozorňuje Hugo.

Odmietnutie 210: Neplatný príjemca IE

Odmietnutie sa týka vydania NF-e so štátnym zápisom príjemcu (IE) neplatným, ku ktorému často dochádza v dôsledku chýb v čísle. IE musí byť medzi 2 a 14 číselnými znakmi a umiestnenie niektorých čísel alebo kontrolnej číslice môže byť nesprávne.

Riešením je skontrolovať informovanú štátnu registráciu a opraviť prípadné chyby. Ak kód IE začína číslom nula (0) a zistí sa, že bol vymazaný, mali by ste sa obrátiť na používanú podporu ERP na overenie problému. Ďalšou alternatívou je konzultovať IE informovanú na webovej stránke SINTEGRA alebo v Centralizovanom registri daňových poplatníkov (CCC), aby ste potvrdili, že je platná. 

Zamietnutie 212: Dátum vydania po dátume prijatia

“Nekompatibilné dátumy a časy sa môžu stať niekoľko minút. Napríklad, ak bola bankovka vydaná o 15:00, ale miestny čas štátu Sephaz je 14:59, chyba sa môže stať. Musíte si tiež uvedomiť letný čas”, ilustruje odborník.

Potom skontrolujte, či je váš softvérový čas synchronizovaný s časom Sephaz vášho štátu, ktorý používa regionálny čas. Ak váš ERP systém používa serverový čas na vyplnenie dátumu/času vydania NF-e, zistite, či je server zarovnaný aj Po oprave jednoducho znova odošlite NF-e.

Odmietnutie 365: Celkový počet ostatných držieb sa líši od súčtu položiek

Toto odmietnutie nastane, keď sa vydá NF-e (model 55) alebo NFC-e (model 65) a hodnota Total Other Holds sa líši od súčtu ostatných hodnôt držby položiek podliehajúcich ISSQN.

Hugo dodáva: “Toto je jedna z chýb, ktoré vyžadujú technickejší riešenie, so zmenou v XML súbore poznámky. Jeden by mal opraviť hodnotu totalizácie ostatných drží, ktorý je v poli: id 0 W22c”.

Pre tieto a ďalšie konkrétnejšie situácie je dôležité, aby ste sa mohli spoľahnúť na skúsených odborníkov v daňovom svete, Pre tých, ktorí chcú hľadať viac odpovedí, je tiež možné použiť Znalostná základňa Oobj, ktorý má vysvetlenia, príklady a riešenia týchto a stoviek ďalších daňových problémov.“ Je to pomocná príručka pre život, nielen pre Black Friday”, uzatvára generálny riaditeľ.