În vizorul Simples Nacional, 70%-urile din micro și mici întreprinderi au avut deja dificultăți în plata facturilor.

Între septembrie și octombrie, Administrația Națională Fiscală a notificat 1.121.419 microîntreprinderi individuale (MEI) și 754.915 micro și mici întreprinderi care aveau datorii la Simplu Național, sub riscul de a fi excluse din acest regim de impozitare începând cu anul viitor dacă nu își reglementează datoriile. Acest scenariu de neîndeplinire a obligațiilor poate fi puternic influențat de lipsa de organizare financiară, așa cum arată un studiu recent realizat de Ceape Brasil (Centrul de Sprijinire a Micilor Întreprinderi) pentru a înțelege modul în care Educația Financiară este prezentă printre microîntreprinzători. Conform studiului, 69,71% dintre respondenți afirmă că au avut deja probleme în a-și onora angajamentele propriului business, ceea ce include și plata furnizorilor sau a colaboratorilor. Și, atunci când este posibil, conturile familiei rămân pe plan secund, așa cum declară restul de 29,31% dintre respondenți.

Contextul macroeconomic brazilian este, în sine, provocator pentru antreprenorii brazilieni. Avem un nivel ridicat al dobânzii și o creștere economică încă scăzută. Însă, principalul impediment este pregătirea antreprenorilor înșiși. Adesea, persoana nu își controlează veniturile și cheltuielile și nu are cunoștințe de bază în finanțe pentru a lua decizii strategice care pot conduce la longevitatea afacerii sau la eșec”, explică Claudia Cisneiros, directoare executivă a CEAPE Brasil, specializat în acordarea de microcredite productive, adică unirea împrumutului cu educația financiară a debitorilor.

Un alt aspect al cercetării care atrage atenția este că doar 54,1% dintre antreprenori își separă de obicei conturile personale de cele ale companiei. Din totalul eșantionului, 5,4% dintre respondenți au afirmat că nu văd sensul separării. Alți 25,2% au declarat că uneori trebuie să redirecționeze resursele personale către companie și invers, iar alți 15,4% au observat că „fac tot posibilul”, adică nu reușesc să aibă două gestionări distincte deoarece conturile nu se închid.

Claudia Cisneiros consideră că, în general, antreprenorii brazilieni înțeleg deja importanța unei bune educații financiare pentru a susține o afacere, însă multe lucruri sunt încă făcute haotic. „Pare un clișeu, dar conceptul de „a găsi o soluție ingenioasă” este foarte prezent atunci când vorbim despre administrarea unei mici afaceri. Anterior, era mai obișnuit ca oamenii să nu facă niciun bilanț zilnic al cheltuielilor lor și să se dezespereze pentru a „închide contul” în ultimele zile ale lunii. Astăzi, majoritatea înțeleg deja că este important să se facă acest control ca metodă de prevenire, dar ignoră ajutorul unui profesionist în contabilitate, de exemplu”, spune ea.

Autocritica

Diagnosticul majorității (33,51 TP3T) este că lipsa de organizare pentru efectuarea plăţilor este cea mai importantă greşeală financiară, urmată de condiţiile de plată care nu au fost evaluate corect (27,71 TP3T). 22,71 TP3T au întâmpinat probleme prin „achiziţionarea de lucruri din impuls”, fără a evalua impactul viitor. Restul (16,11 TP3T) au menţionat că alegerea greşită a sursei de plată sau de finanţare a cauzat deja disconfort.

În ceea ce privește controlul veniturilor față de cheltuieli, datele obținute arată o situație îngrijorătoare: 9,1% din antreprenori declară că își controlează totul mental și alți 7,9% spun că nu folosesc niciun control. Printre cei care caută o analiză mai atentă a situației financiare, 7% se bazează pe informațiile furnizate de contabilii lor, 14,5% folosesc foi de calcul și alți 61,6% folosesc un caiet pentru închiderea conturilor.

Studiul a fost realizat cu 242 de micro și mici antreprenori clienți ai Ceape Brasil. Prezentă în Maranhão, Pará, Tocantins, Ceará, Piauí, Pernambuco, Alagoas, São Paulo, Bahia și Rio Grande do Sul, instituția are 21.000 de clienți activi, adică cu împrumuturi în curs. Ceape este specializat în acordarea de microcredite productive, care unește împrumutul cu educația financiară a deținătorilor și a acordat deja peste 7,4 miliarde de R$ în credite, beneficiind aproximativ 1,5 milioane de antreprenori, în principal în regiunea Nord-Est.