Handel detaliczny i opodatkowanie: jak prosperować w obliczu reformy podatkowej?

Autor: Veridiana Selmi, kierownik wywiadu podatkowego w Synchro

W ostatnich latach Brazylia stanęła w obliczu wymagającego scenariusza gospodarczego, w którym złożoność systemu podatkowego wyróżnia się jako jedna z głównych przeszkód dla zrównoważonego wzrostu przedsiębiorstw Niedawne zatwierdzenie reformy podatkowej, zawarte w ustawie uzupełniającej 214/2025, obiecuje przekształcenie tego scenariusza, zwłaszcza dla sektora detalicznego, który jest jednym z filarów gospodarki narodowej.

Uproszczenie podatkowe, promowane przez eliminację kumulacji i zwolnienie wywozu, jawi się jako oczekiwana ulga dla sektora detalicznego Nowe prawodawstwo, zapewniając większą prostotę opodatkowania, zapewnia znaczną poprawę przepływów pieniężnych przedsiębiorstw Umożliwia to nie tylko ekspansję na nowe rynki, ale także zwiększa podaż nowych produktów. 

W obecnym modelu kredyty zgromadzone przy zakupach produktów przeznaczonych do wywozu nie dawały prawa do zwrotu kosztów Wraz z nowym prawodawstwem wywóz jest wyłączony, co pozwala na wykorzystanie i restytucję zgromadzonych kredytów w mniej biurokratyczny sposób Zmiana ta ma zasadnicze znaczenie dla zachowania przepływów pieniężnych organizacji eksportujących i zapewnienia pełnego kredytu na wszystkie nakłady, towary i usługi wykorzystywane w wykonywaniu działalności gospodarczej.

Z prognozami oszczędności kosztów do 121 TP3 T i ograniczeniem biurokracji szacowanymi na 281 miliardów R$ rocznie (zgodnie z badaniem Syndifiscus), przedsiębiorstwa handlu detalicznego zyskują możliwość kierowania inwestycji strategicznych na rzecz technologii i modernizacji Zamiast zaledwie zasobów “gastar” z dostosowaniem do nowych systemów, niezbędne jest inwestowanie w instytucje monitorujące prawodawstwo oraz zapewniające zasady i obliczenia podatkowe, aby sprostać zarówno nowym podatkom wynikającym z reformy podatkowej, jak i obecnym podatkom Przegląd i automatyzacja procesów wewnętrznych, oprócz szkolenia zespołów do obsługi systemów i interpretacji danych ukierunkowanych na analizę strategiczną, to kluczowe kroki w celu optymalizacji tej gospodarki.

Filary udanego przejścia

Wraz z zatwierdzeniem nowego modelu opodatkowania brazylijski sektor detaliczny znajduje się w punkcie krytycznym, w którym dostosowanie do nowych wytycznych podatkowych staje się nie tylko koniecznością, ale także szansą na zwiększenie konkurencyjności i efektywności operacyjnej. Aby skutecznie przejść przez tę transformację, organizacje muszą skupić się na trzech podstawowych filarach:

Integracja nowych platform: Złożoność restrukturyzacji systemów wewnętrznych stwarza istotne wyzwania techniczne i operacyjne, zwłaszcza dla mniejszych przedsiębiorstw Niezbędne jest, aby organizacje aktywowały swoje sektory informatyczne i podatkowe, a także dostawców rozwiązań podatkowych, w celu przeprowadzenia pełnej diagnozy dostosowania i wdrożenia nowych wytycznych wymaganych przez reformę podatkową W fazie przejściowej, w której dwa modele opodatkowania będą współistnieć jednocześnie, ustanowienie standardu komunikacji cyfrowej z dostawcami oprogramowania i dostawcami usług księgowo-fiskalnych jest niezbędne do spełnienia nowych wymogów.

Bezpieczeństwo informacji: Wraz z dostarczeniem danych “unami” i potrzebą monitorowania w czasie rzeczywistym, sektor detaliczny stoi przed wyzwaniem zapewnienia bezpieczeństwa i integralności swoich informacji podatkowych Przyjęcie rozwiązań podatkowych ceniących maksymalne bezpieczeństwo informacji ma kluczowe znaczenie Stworzenie bezpiecznego środowiska transmisji danych, z infrastrukturami, politykami, procesami i technologiami zapewniającymi ochronę, prywatność i integralność danych, zwłaszcza tych najbardziej wrażliwych, jest niezbędne Kolejnym kluczowym punktem jest przyjęcie praktyk zgodnych z ogólnym prawem o ochronie danych, w połączeniu z wyborem certyfikowanych i wyspecjalizowanych dostawców.

Szkolenie zawodowe: Jednym z głównych wąskich gardeł, z jakimi boryka się handel detaliczny, jest szkolenie i szkolenie zespołów IT i księgowych Adekwatność do nowych wymogów technicznych wymaganych przez reformę podatkową ma kluczowe znaczenie, ponieważ konieczne będzie dokonanie przeglądu kilku elektronicznych dokumentów podatkowych Podmioty klasowe i rząd odgrywają kluczową rolę w pomaganiu w szkoleniu wykwalifikowanych specjalistów w zakresie radzenia sobie z nowymi wymogami podatkowymi Szkolenia powinny być prowadzone zarówno przez organizacje, jak i kursy, szkolenia i wykłady prowadzone przez rząd i podmioty.

Nowy horyzont dla handlu detalicznego

Dzięki “historical CONSENsus” w sprawie reformy sektor detaliczny musi przygotować się na zmiany Wykwalifikowane zespoły muszą przestrzegać przepisów podatkowych i wdrożeń, natomiast partnerstwa z firmami zajmującymi się inteligentnymi rozwiązaniami podatkowymi optymalizują zarządzanie i wykorzystują korzyści Automatyzacja procesów i szkolenia ukierunkowane na analizę strategiczną uzupełniają strategię na rzecz sukcesu.

Reforma podatkowa stanowi dla brazylijskiego handlu detalicznego wyjątkową okazję do wymyślenia się na nowo i zwiększenia konkurencyjności, zarówno na rynku krajowym, jak i zagranicznym, Ale czy wszystkie przedsiębiorstwa są gotowe skorzystać z tej transformacji Inwestowanie w technologię, bezpieczeństwo informacji i wzmocnienie pozycji zespołu nie jest już opcją i stało się niezbędne, aby wydobyć korzyści z uproszczenia podatkowego i stawić czoła scenariuszowi podatkowemu w ciągłej ewolucji Zdolność do adaptacji i innowacji będzie różnicą organizacji, które chcą prosperować w tej nowej epoce Kto nie zaczyna teraz przeglądu swoich procesów i strategii z pewnością straci miejsce na rynku.