De goedkeuring van de Belastinghervorming in Brazilië, die indirecte belastingen verenigt in een IVA-systeem (Belasting over Toegevoegde Waarde), betekent naast een historische vereenvoudiging een unieke kans voor bedrijven om Kunstmatige Intelligentie (KI) te integreren in hun fiscale operaties. In dit scenario verschijnt AI als een essentieel hulpmiddel om processen te optimaliseren, kosten te verlagen en toegang tot efficiënte belastingbeheer te democratiseren.
In een land waar de belastingcomplexiteit meer dan 1.500 uur per jaar aan nalevingstijd per bedrijf kan bedragen, volgens de Wereldbank, belooft de combinatie van de nieuwe wetgeving en disruptieve technologieën de kosten, wendbaarheid en bedrijfsstrategieën te revolutioneren.
IA als nieuwe zakelijke partner
Met de opkomst van technologie beginnen bedrijven al AI te gebruiken om het fiscaal beheer te revolutioneren. De voordelen zijn breed en verdelen zich in drie hoofdgebieden
- Automatisering en kostenreductieBedrijven gebruiken AI om wetswijzigingen in seconden te analyseren, waardoor de operationele kosten met betrekking tot indirecte belastingen met wel 70% worden verminderd, volgens gegevens van een onderzoek uitgevoerd door Thomson Reuters.
- Simulatie en voorspelling van impactenPredictieve platforms die Machine Learning gebruiken om de impact van de hervorming op verschillende sectoren te berekenen, maken een meer nauwkeurig financieel planning mogelijk.
- Herstel van belastingvorderingenhulpmiddelen identificeren niet-gebruikte belastingkredieten. AI kan de fiscale gegevens van een bedrijf analyseren en verwaarloosde credits uit het verleden identificeren, waardoor het mogelijk is om aanzienlijke financiële middelen terug te halen.
Democratisering van de Belastingplanning
Voorheen alleen beperkt tot grote ondernemingen, zijn fiscale planningsoplossingen nu toegankelijk voor micro- en kleine ondernemers. AI-toepassingen in de cloud stellen kleine handelaren in staat om belastingen in realtime te monitoren.
Volgens een studie van PwC kan AI de fiscale wanbetaling met wel 40% verminderen, wat zorgt voor meer regelmaat voor kleine bedrijven en een efficiëntere inning voor de overheid.
De uitdagingen van de implementatie
Ondanks de voordelen ondervindt de adoptie van AI in belastingbeheer enkele uitdagingen:
- Hoge implementatiekostenSommige oplossingen kunnen hoge kosten met zich meebrengen, waardoor overheidsinitiatieven ter stimulering nodig zijn, zoals het "Industrie 4.0" programma van BNDES, dat technologie subsidieert voor kleine bedrijven;
- Gebrek aan opleidingEen studie van het CRC onthulde dat 68% van de Braziliaanse accountants nog geen beheersing hebben van data-analysetools, wat wijst op de noodzaak van gespecialiseerde trainingen;
- GegevensbeveiligingDe gedigitaliseerde belastingadministratie vereist investeringen in cyberbeveiliging om gevoelige informatie van bedrijven en belastingplichtigen te beschermen.
Technologie en innovatie ten gunste van fiscale efficiëntie
De Belastinghervorming markeert een nieuw hoofdstuk in de fiscale geschiedenis van Brazilië, en met de adoptie van AI zal het nog meer economische en sociale voordelen opleveren. Bedrijven die in deze technologie investeren, zullen niet alleen kosten en risico's verminderen, maar ook een concurrentievoordeel behalen.
Brazilië heeft nu de kans om zijn reputatie als bureaucratisch land te overwinnen en een voorbeeld te worden in slimme fiscaal beheer. De toekomst van belastingheffing is al begonnen, en AI is een van de sleutels om het voor iedereen eenvoudiger, eerlijker en efficiënter te maken.
