ブラジルでの間接税を付加価値税（VAT）制度に統一する税制改革の承認は、歴史的な簡素化に加え、企業が税務業務に人工知能（AI）を導入するための唯一の機会を提供します。 このシナリオでは、AIはプロセスの最適化、コスト削減、効率的な税務管理へのアクセスの民主化に不可欠なツールとして登場します。
世界銀行によると、税制の複雑さにより、コンプライアンスのために企業 1 社あたり年間 1,500 時間を超える作業が必要となる国では、新しい法律と破壊的技術の組み合わせにより、コスト、機敏性、ビジネス戦略に革命が起こると期待されています。
新たなビジネスパートナーとしてのAI
技術の進歩に伴い、企業はすでにAIを活用して税務管理を革新し始めています。 利点は広範で、主に三つの分野に分かれます
- 自動化とコスト削減トムソン・ロイターが実施した調査データによると、企業はAIを使用して法改正を数秒で分析し、間接税に関連する運用コストを最大70％削減しています。
- シミュレーションと影響予測: 機械学習を使用してさまざまなセクターへの改革の影響を計算し、より積極的な財務計画を可能にする予測プラットフォーム。
- 税額控除の回収ツールは未使用の税額控除を識別します。 AIは企業の税務記録を分析し、過去に見落とされたクレジットを特定することができ、重要な資金の回収を可能にします。
税務計画の民主化
以前は大企業に限定されていた税務計画のソリューションは、今やマイクロおよび小規模事業者にも利用可能になっています。 クラウド上のAIアプリは、小規模な商人がリアルタイムで税金を監視できるようにします。
PwC の調査によると、AI は税金滞納を最大 40% 削減し、中小企業にとってはより規則的な納税を、政府にとってはより効率的な徴収を実現できるとのことです。
実装の課題
メリットがあるにもかかわらず、税務管理における AI の導入にはいくつかの課題があります。
- 実装コストが高い一部のソリューションは高額になる可能性があり、中小企業向け技術を補助するBNDES「インダストリー4.0」プログラムなど、政府のインセンティブイニシアチブが必要となる。
- トレーニング不足CRCの調査によると、ブラジルの会計士の68%がまだデータ分析ツールを習得しておらず、専門的なトレーニングが必要であることが示されています。
- データセキュリティ税務管理のデジタル化には、企業と納税者の機密情報を保護するためのサイバーセキュリティへの投資が必要です。
税効率化に有利なテクノロジーとイノベーション
税制改革はブラジルの財政史に新たな章を刻み、AIの導入により、さらに経済的・社会的な利益をもたらすでしょう。 この技術に投資する企業は、コストとリスクを削減するだけでなく、競争優位性も獲得します。
ブラジルは今、官僚主義の国という評判を克服し、スマートな財政管理の模範となるチャンスを得ています。 税制の未来はすでに始まっており、AIはそれをよりシンプルで公平かつ効率的にするための鍵の一つです。
