אישור הרפורמה הפיסקלית בברזיל, שמאחד מסים עקיפים במערכת של מע"מ (מס על ערך מוסף), מייצג, מלבד פשטות היסטורית, הזדמנות ייחודית לחברות לשלב אינטליגנציה מלאכותית (IA) בפעולות המס שלהן. בתרחיש הזה, הבינה המלאכותית צצה ככלי חיוני לייעול תהליכים, להפחית עלויות ולדמוקרטיזציה של הגישה לניהול מסים יעיל
במדינה שבה המורכבות המיסויית יכולה לעלות על 1.500 שעות עבודה שנתיות לכל חברה בתחום הציות, לפי הבנק העולמי, השילוב בין החקיקה החדשה לטכנולוגיות משבשות מבטיח מהפכה בעלויות, זריזות ואסטרטגיות עסקיות
בינה מלאכותית כשותף עסקי חדש
עם עליית הטכנולוגיה, החברות כבר מתחילות להשתמש בבינה מלאכותית כדי לחולל מהפכה בניהול המס. היתרונות הם רחבים ומתחלקים לשלוש חזיתות עיקריות
- אוטומציה והפחתת עלויותחברות משתמשות בבינה מלאכותית כדי לנתח שינויים חקיקתיים בשניות, מקטין עד 70% את העלות התפעולית הקשורה למסים עקיפים, על פי נתוני מחקר שנערך על ידי תומסון רויטרס
- סימולציה וחיזוי השפעותפלטפורמות חיזוי המשתמשות בלמידת מכונה כדי לחשב את ההשפעה של הרפורמה על מגזרים שונים, מאפשרים תכנון פיננסי מדויק יותר
- שיקום של אשראי מסכלים מזהים זיכויים מס שלא נוצלו. הבינה המלאכותית יכולה לנתח את הרשומות הפיסקליות של חברה ולזהות זיכויים שהוזנחו בעבר, מאפשרת את השבת המשאבים הפיננסיים המשמעותיים
דמוקרטיזציה של תכנון מס
בעבר הייתה מוגבלת לתאגידים הגדולים, הפתרונות לתכנון מס עכשיו נגישים ליזמים קטנים ובינוניים. יישומי בינה מלאכותית בענן מאפשרים לסוחרים קטנים לעקוב אחר מיסים בזמן אמת
לפי מחקר של PwC, הבינה המלאכותית יכולה להפחית עד 40% את האי-עמידה בתשלומי מס, מבטיחים יציבות רבה יותר לעסקים קטנים וגיוס הכנסות יעיל יותר לממשלה
אתגרים ביישום
למרות היתרונות, אימוץ ה-AI בניהול מסים נתקל בכמה אתגרים
- עלות גבוהה ליישוםכמה פתרונות עשויים להיות יקרים, הופך יוזמות ממשלתיות לעידוד לנדרשות, כיצד התוכנית "תעשייה 4.0” של BNDES, שמסבסדת טכנולוגיה לעסקים קטנים
- חוסר הכשרהמחקר של ה-CRC גילה ש-68% מהרו"ח הברזילאים עדיין לא שולטים בכלים לניתוח נתונים, מצביע על הצורך בהכשרות מיוחדות
- אבטחת נתוניםהניהול המיסויי המודרני דורש השקעות באבטחת סייבר כדי להגן על מידע רגיש של חברות ומס הכנסה
טכנולוגיה וחדשנות לטובת היעילות הפיסקלית
הרפורמה הפיסקלית מסמנת פרק חדש בהיסטוריה הפיסקלית של ברזיל, ובאמצעות אימוץ של בינה מלאכותית, יביא עוד רווחים כלכליים וחברתיים. חברות שישקיעו בטכנולוגיה הזו לא רק יפחיתו עלויות וסיכונים, אבל גם ירוויחו יתרון תחרותי
ברזיל עכשיו יש את ההזדמנות להתגבר על המוניטין שלה כמדינה של בירוקרטיה ולהפוך לאבן דרך בניהול פיסקלי חכם. העתיד של המיסוי כבר התחיל, והבינה המלאכותית היא אחת המפתחות להפוך אותו לפשוט יותר, צודק ויעיל לכולם
