Los profesionales autónomos se enfrentan a riesgos fiscales al optar por el PIX

Con el auge del trabajo autónomo y el trabajo informal en Brasil, muchos profesionales optan por recibir pagos a través de PIX, la plataforma de transferencias instantáneas del Banco Central. Sin embargo, esta práctica puede generar diversos problemas, especialmente relacionados con la declaración de la renta y las implicaciones fiscales ante la Hacienda Pública Federal.

Problemas principales

Falta de registro formalMuchos trabajadores autónomos no formalizan sus actividades, lo que significa que no están inscritos en el Registro Nacional de Personas Jurídicas (CNPJ). Esta informalidad dificulta la comprobación de ingresos y la obtención de crédito, además de poner en riesgo su futura jubilación. Sin un registro formal, los trabajadores autónomos quedan excluidos de muchas oportunidades y beneficios que se ofrecen a los trabajadores formales.

Riesgo de multas y sancionesEl Servicio de Impuestos Federales (IRS) exige la declaración de todos los ingresos. Recibir ingresos únicamente a través del PIX sin declararlos debidamente puede resultar en multas cuantiosas y otras sanciones. Según el IRS, las multas pueden oscilar entre 20% y 150% por la cantidad no declarada, lo que representa una carga financiera significativa para los trabajadores autónomos.

Limitación de los beneficios de la Seguridad SocialLa falta de cotizaciones regulares al INSS (Instituto Nacional de la Seguridad Social) impide a los trabajadores acceder a prestaciones como la jubilación, la baja por enfermedad y la baja por maternidad. Por lo tanto, la informalidad no solo pone en peligro la seguridad financiera inmediata, sino que también compromete las futuras pensiones de estos profesionales.

Según el IBGE (Instituto Brasileño de Geografía y Estadística), en 2023, aproximadamente 39,3 millones de personas trabajaban por cuenta propia o en el sector informal, lo que representa aproximadamente el 41,11% de la fuerza laboral del país. Este grupo enfrenta importantes desafíos para formalizar sus actividades y cumplir con los requisitos tributarios, lo que agrava aún más su situación financiera y de seguridad social.

Patrícia Bastazini, contadora especializada de Bastazini Contabilidade, advierte sobre los riesgos de esta práctica: «Recibir pagos únicamente a través de PIX sin declarar debidamente el importe a la Hacienda Pública Federal es extremadamente arriesgado. Muchos autónomos desconocen las implicaciones legales y fiscales, lo que puede acarrear graves problemas en el futuro. Es fundamental que estos profesionales busquen asesoramiento para regularizar su situación y evitar complicaciones».

Añade que la regularización no solo evita problemas con la Hacienda Pública, sino que también abre puertas a prestaciones de seguridad social y mejores condiciones crediticias: «La formalización y la declaración precisa de ingresos permiten a los trabajadores autónomos acceder a diversos beneficios, como mayor facilidad de crédito y aportaciones para la jubilación. Es una inversión en la seguridad y el futuro del profesional».

Caminos hacia la regularización

Para evitar los problemas mencionados, los autónomos deberán seguir algunas pautas básicas:

Formalización como MIPYME (Microempresario Individual)El MEI ofrece una manera simplificada, económica y asequible de formalizar su negocio, brindándole acceso a las prestaciones de la seguridad social. Esta modalidad permite a los autónomos formalizar sus negocios rápidamente y con una carga fiscal reducida.

Mantener un registro de ingresosEs fundamental llevar un registro detallado de los ingresos y gastos relacionados con su actividad profesional. Este registro es crucial para la correcta presentación de informes fiscales y la gestión financiera empresarial.

Busque orientación profesionalLos contadores y especialistas contables pueden brindarle orientación precisa sobre cómo proceder con su declaración de impuestos y sus obligaciones tributarias. La orientación profesional puede prevenir errores y garantizar el correcto cumplimiento de todas las obligaciones.

Contribución regular al INSSGarantizar las cotizaciones regulares al INSS (Instituto Nacional de la Seguridad Social) es crucial para acceder a las prestaciones de la seguridad social. Estas cotizaciones garantizan la protección social del trabajador autónomo.

Recibir pagos únicamente a través de PIX puede parecer una solución práctica a corto plazo, pero los riesgos y complicaciones asociados pueden ser significativos. Formalizar y cumplir con los requisitos fiscales no solo evita problemas con la Hacienda Pública, sino que también brinda mayor seguridad y beneficios a los trabajadores autónomos. Es fundamental que estos profesionales busquen orientación para regularizar su situación y asegurar un futuro más estable y seguro, explica Patrícia.

En tiempos de incertidumbre económica, la formalización y una gestión fiscal adecuada cobran aún más importancia. Los trabajadores autónomos deben ser conscientes de los riesgos y buscar maneras de formalizar sus actividades, garantizando así una vida financiera más segura y equilibrada.