Experte erklärt, wie man die 7 finanziellen Fehler vermeidet, die Unternehmen zur vorzeitigen Schließung führen

Laut der neuesten Erhebung des Unternehmensatlas des Ministeriums für Entwicklung, Industrie, Handel und Dienstleistungen (2024) wurden in Brasilien zwischen Januar und Dezember mehr als 3,8 Millionen neue Unternehmen gegründet. Dennoch bleibt die Sterblichkeitsrate hoch: etwa 1,4 Millionen wurden im gleichen Zeitraum beendet.

In São Paulo, estado com o maior número de empresas ativas no país, 23,7 % der Geschäfte schließen innerhalb von zwei Jahren, laut Daten des Sebrae-SP.

ZuJhonny Martins, Zähler, Anwalt und Vizepräsident desSERACDie Hauptfaktoren, die zum vorzeitigen Abschluss führen, sind schlechte Finanzverwaltung, fehlende Steuerplanung und unkontrollierte Betriebskosten. „Der Unternehmer glaubt, dass er erfolgreich ist, weil er mehr verkauft, aber er erkennt nicht, dass er die Marge verwässert, steuerliche Verbindlichkeiten schafft und Liquidität durch Ineffizienz verbraucht“, warnt Martins.

Obwohl die Umsatzsteigerung, die Gewinnung neuer Kunden und die territoriale Expansion als Erfolgssignale gefeiert werden, warnt der Experte vor den unsichtbaren Risiken, die mit diesem Wachstum einhergehen. „Ohne Cashflow-Management, Steuerplanung und die Analyse von Kennzahlen wächst das Unternehmen nach außen und implodiert von innen“, sagt er.

Häufige finanzielle Fehler und ihre Konsequenzen

Zu den häufigsten Fehlern bei expandierenden Unternehmen zählt Jhonny Martins das Fehlen einer Trennung zwischen privaten und geschäftlichen Finanzen, das fehlende tägliche Cashflow-Management und Entscheidungen, die nur auf dem Umsatz basieren, ohne die Rentabilität zu berücksichtigen. „Der Unternehmer neigt dazu, Bargeld mit Gewinn zu verwechseln. Diese operationale Kurzsichtigkeit beeinträchtigt die Planung und die Nachhaltigkeit des Geschäfts“, erklärt er.

Ein weiterer häufiger Fehler besteht darin, die Operation auszuweiten, ohne die Steuerbelastung neu zu bewerten. Martins stellt fest, dass viele Unternehmen unangemessene Steuerregime für die neue Größe der Organisation beibehalten. Das Ergebnis sind höhere Steuern als notwendig und das Risiko von Bußgeldern wegen steuerlicher Unzulässigkeit.

Um diese Engpässe zu vermeiden, empfiehlt der Geschäftsführer die Implementierung eines professionellen Finanzmanagements, auch wenn es nur in kleinem Umfang ist. Es ist nicht notwendig, mit einem CFO zu beginnen, aber es ist unerlässlich, eine aktive Buchhaltung, Kontrollinstrumente und regelmäßige Berichte zu haben, die Deckungsbeitrag, Durchschnittsbon, Zahlungsausfälle und Break-even-Punkt aufzeigen, rät er.

Steuerplanung sollte auch als Teil der Wachstumsstrategie betrachtet werden. Periodische Analysen können erhebliche Einsparungen bringen und Überraschungen mit dem Finanzamt vermeiden. Jedes neue Produkt, jede Dienstleistung oder geografische Expansion sollte von einer spezifischen steuerlichen Bewertung begleitet werden, betont er.

Darüber hinaus betont Martins, dass die Finanzkennzahlen nicht nur zur Überwachung dienen sollten, sondern strategische Entscheidungen untermauern müssen. Ohne Daten gibt es kein nachhaltiges Wachstum. Unternehmen, die auf Bauchgefühl setzen, laufen Gefahr, genau dann unterzugehen, wenn sie zu gedeihen scheinen.

Sieben Fehler, die wachsende Unternehmen gefährden — und wie man sie vermeidet

Laut Jhonny Martins sind dies die Hauptfehler, die vielversprechende Unternehmen zum vorzeitigen Scheitern bringen:

1. Finanzen im privaten und geschäftlichen Bereich vermischenWie man vermeidet:Führen Sie separate Konten und regeln Sie das Pro-Labore formal. Vermeiden Sie informelle Abhebungen am Geldautomaten.
   
2. Fehlende tägliche Cashflow-KontrolleWie man vermeidet:Verwenden Sie Management-Tools, um Ein- und Ausgänge in Echtzeit zu überwachen.
   
3. Entscheidungen nur auf der Grundlage des Umsatzes treffenWie man vermeidet:Analysieren Sie die Deckungsbeitragsmarge, Fixkosten und den Break-even-Punkt, bevor Sie die Aktivitäten ausweiten.
   
4. Vernachlässigung bei der SteuerplanungWie man vermeidet:Überprüfen Sie regelmäßig das Steuersystem und passen Sie es an die Größe und die Tätigkeit des Unternehmens an.
   
5. Ausweitung der Steuerbelastung ohne ÜberprüfungWie man vermeidet:Konsultieren Sie Spezialisten bei jeder Änderung des Umfangs, der Abrechnung oder des Betriebsmodells.
   
6. Finanzielle Kennzahlen als Entscheidungsgrundlage außer Acht lassenWie man vermeidet:Überwachen Sie regelmäßig Kennzahlen wie Zahlungsausfälle, durchschnittlichen Umsatz pro Kunde und Rentabilität.
   
7. Fehlende grundlegende FinanzmanagementstrukturWie man vermeidet:Führen Sie eine aktive Buchhaltung und konsistente Berichte, auch in kleineren Unternehmen.
   

Unternehmen, die eine zahlenorientierte Führung praktizieren und finanzielle Vorhersehbarkeit aufrechterhalten, verfügen über eine stärkere Verhandlungsposition gegenüber Lieferanten, haben Zugang zu wettbewerbsfähigeren Krediten und sind für Investoren attraktiver. Die finanzielle Organisation schützt das Unternehmen nicht nur in Krisenzeiten, sondern steigert auch den Wert des Unternehmens auf dem Markt. In einem hochkompetitiven Umfeld ist sie ein unsichtbares, aber entscheidendes Asset, schließt Jhonny Martins.