Detailhandel og beskatning: hvordan trives man i lyset af skattereformen?

Af Veridiana Selmi, skatteefterretningschef hos Synchro

I de seneste år har Brasilien stået over for et udfordrende økonomisk scenarie, hvor kompleksiteten af skattesystemet fremstår som en af de vigtigste hindringer for virksomhedernes bæredygtige vækst. Den nylige godkendelse af skattereformen, der blev materialiseret i supplerende lov nr. 214/2025, lover at transformere dette scenarie, især for detailsektoren, som er en af grundpillerne i den nationale økonomi.

Skatteforenkling, fremmet af eliminering af kumulativitet og fritagelse for eksport, fremstår som en forventet lettelse for detailsektoren. Den nye lovgivning giver ved at sikre større enkelhed i beskatningen en væsentlig forbedring af virksomhedernes pengestrøm. Dette muliggør ikke kun ekspansion til nye markeder, men øger også udbuddet af nye produkter. 

I den nuværende model gav de kreditter, der var akkumuleret i anskaffelserne af produkter, der skulle eksporteres, ikke ret til refusionen. Med den nye lovgivning er eksporten undtaget, hvilket tillader brug og tilbagebetaling af akkumulerede kreditter på en mindre bureaukratisk måde. Denne ændring er grundlæggende for at bevare pengestrømmen fra eksporterende organisationer og garantere fuld kredit på alle input, varer og tjenester, der bruges i udøvelsen af økonomisk aktivitet.

med omkostningsbesparende fremskrivninger på op til 12% og reduceret bureaukrati anslået til R$281 milliarder om året (anden undersøgelse af syndi), får detailvirksomheder mulighed for at dirigere strategiske investeringer til teknologi og modernisering. I stedet for blot at “sende” ressourcer med tilpasning til nye systemer, er det vigtigt at investere i institutioner, der overvåger lovgivningen og sørger for skatteregler og beregninger for overholdelse, både med nye skatter, der opstår fra skattereformen og aktuelle skatter. Gennemgang og automatisering af interne processer, ud over at træne teams til at drive systemer og fortolke data fokuseret på strategisk analyse, er afgørende skridt til at optimere denne økonomi.

søjlerne for en vellykket overgang

Med godkendelsen af den nye skattemodel er den brasilianske detailsektor på et omdrejningspunkt, hvor tilpasning til de nye skatteretningslinjer ikke kun bliver et behov, men en mulighed for at øge konkurrenceevnen og operationel effektivitet. For at kunne navigere gennem denne overgang bør organisationer fokusere på tre nøglesøjler:

Integration af nye platforme: Kompleksiteten af omstruktureringen af interne systemer giver betydelige tekniske og operationelle udfordringer, især for mindre virksomheder. Det er vigtigt, at organisationer aktiverer deres IT- og skattesektorer, såvel som deres skatteløsningsudbydere, for at udføre en fuldstændig diagnose af tilpasning og implementering af de nye retningslinjer, som skattereformen kræver. I overgangsfasen, hvor to skattemodeller vil eksistere samtidigt, er det vigtigt at etablere en standard for digital kommunikation med softwareudbydere og udbydere af regnskabsskattetjenester for at opfylde nye krav.

Informationssikkerhed: Med prognosen om en “tsunami” af data og behovet for realtidsovervågning, står detailsektoren over for udfordringen med at sikre sikkerheden og integriteten af sine skatteoplysninger. At vedtage skatteløsninger, der værdsætter maksimal informationssikkerhed, er afgørende. Det er bydende nødvendigt at skabe et sikkert datatransmissionsmiljø med infrastruktur, politikker, processer og teknologier, der sikrer databeskyttelse, privatliv og integritet, især de mest følsomme. Et andet grundlæggende punkt er vedtagelsen af praksis i overensstemmelse med den generelle databeskyttelseslov, kombineret med valget af certificerede og specialiserede udbydere.

Professionel uddannelse: En af de vigtigste flaskehalse, som detailhandlen står over for, er træning og træning af IT- og regnskabsteams. Tilpasning til de nye tekniske krav, som skattereformen kræver, er afgørende, da flere elektroniske skattedokumenter skal gennemgås. Klasseenheder og regeringen har en nøglerolle i at hjælpe med uddannelse af kvalificerede fagfolk til at håndtere nye skattekrav. Uddannelse skal gives af både organisationer og kurser, uddannelse og forelæsninger leveret af regeringen og enheder.

En ny horisont for detailhandel

Med den “historiske konsensus” om reformen skal detailsektoren forberede sig på ændringerne. Bemyndigede teams skal følge skatteregler og implementeringer, mens partnerskaber med virksomheder af intelligente skatteløsninger optimerer ledelsen og øger fordelene. Procesautomatisering og træning med fokus på strategisk analyse Fuldfør strategien for succes.

Skattereformen repræsenterer en unik mulighed for brasilianske detailhandlere til at genopfinde sig selv og blive mere konkurrencedygtige, både på det indenlandske og udenlandske marked. Men er alle virksomheder klar til at drage fordel af denne transformation? Investering i teknologi, informationssikkerhed og teamtræning er ikke længere en mulighed og er blevet afgørende for at udvinde fordelene ved finanspolitisk forenkling og stå over for et skattescenarie i konstant udvikling. Evnen til at tilpasse sig og innovation vil være forskellen mellem organisationer, der ønsker at trives i denne nye æra. Enhver, der ikke begynder nu at gennemgå deres processer og strategier, vil helt sikkert miste plads på markedet.