At holde en virksomheds skatteforhold i orden er essentielt for at undgå problemer ved inspektioner. De skattemæssige og regnskabsmæssige forpligtelser varierer afhængigt af det valgte skattesystem og den type aktivitet, som virksomheden udfører. At opfylde disse krav sikrer overholdelse af lovgivningen og reducerer driftsrisici
For at forstå bedre, det er vigtigt at kende de forskellige skattesystemer, som som Real, Formodet indkomst, Simpelt National og MEI. Efter denne forståelse, det er muligt at fordybe sig i de vigtigste skattemæssige og regnskabsmæssige forpligtelser, som enhver virksomhed skal følge for at opretholde sine aktiviteter på en lovlig og organiseret måde
Hvad er skatteforpligtelser, og hvorfor er de vigtige
Skatteforpligtelser er de pligter, som virksomheder har til at opfylde over for regeringen, som hvordan skattebetalinger, afgivelse af erklæringer og udstedelse af skattedokumenter. Manglende overholdelse af disse forpligtelser kan medføre bøder, renter og endda virksomhedens registrering i den aktive gæld, hvad der vanskeliggør adgangen til kredit og kan kompromittere virksomhedens omdømme
Nogle af de vigtigste skatteforpligtelser inkluderer
– Selskabsskat (IRPJ): føderal skat på virksomhedens overskud
– Social bidrag på nettooverskud (CSLL): føderalt bidrag til finansiering af social sikring
– Program for Social Integration (PIS): føderal bidrag til finansiering af betaling af arbejdsløshedsunderstøttelse og lønkompensation
– Bidrag til finansiering af social sikring (COFINS): føderalt bidrag beregnet til finansiering af social sikring
– Afgift på industrialiserede produkter (IPI): føderal afgift på industrialiserede produkter
– Skat på omsætning af varer og tjenester (ICMS): statsskat der pålægges omsætning af varer og levering af tjenester
– Skat på tjenester (ISS): kommunal skat, der pålægges levering af tjenester
– Erklæringer: erklæring om føderale skattegælds- og kreditopgørelser (DCTF), Digital Bogføring (ECD), Digital Skattemæssig Registrering (EFD), blandt andet
– Udstedelse af fakturaerudstedelse af elektroniske fakturaer(NF-e) til at dokumentere salgsoperationer af varer og levering af tjenester
Teknologi som allieret i skatteforvaltningen
Teknologien har vist sig at være en stor allieret i virksomheders skatteforvaltning. Virksomhedsledelsessystemer (ERP'er) automatiserer processer, lettere fakturaer, genererer præcise rapporter og sikrer overholdelse af lovgivningen. Derudover, integration med regnskabssystemer og e-handelsplatforme optimerer tiden og reducerer risikoen for fejl
Tips til en effektiv skatteforvaltning
Det er afgørende, at virksomhederne kender deres skatteforpligtelser, identificere alle gældende krav til din sektor og holde sig opdateret om mulige ændringer i lovgivningen. Organiseringen af de skattemæssige og regnskabsmæssige dokumenter er også essentiel, sikre at de altid er tilgængelige for forespørgsler og revisioner
Brugen af teknologi kan letteskatteforvaltning, gennem software, der automatiserer processer og forbedrer den skattemæssige kontrol. Derudover, at have en revisor eller skatterådgiver bidrager til lovlig overholdelse og reduktion af risici. Endelig, en en velplanlægning gør det muligt at optimere skattebyrden og undgå økonomiske uforudsete hændelser
