Černý pátek: Elektronické faktury a 5 nejčastějších zamítnutí během akce

Jak se blíží Černá pátek, maloobchodníci se připravují na intenzivní proud prodejů. Kromě veškerých opatření ohledně školení, zásob, marketingu a dalších oddělení je nezbytná i efektivní daňová správa. Kromě zajištění příjemného zážitku pro zákazníky – kteří mohou čelit frontám nebo problémům s platbou, když dojde k daňovým chybám – zahrnuje dobrá správa také přípravu na možné nepředvídatelné události, které nezávisí jen na firmě.

Podle Hugha Ramose, generálního ředitele OobjNárodní referenční bod pro řešení elektronických daňových dokladů (DF-e) a dalších digitálních daňových požadavků: nesprávné vystavení faktur může vést k pokutám, které se pohybují od 10% do 100% za každou fakturu. V dobách vysoké poptávky se to může stát znepokojivou nákladovou položkou pro organizace.

Nem můžeme podceňovat dopad daňového odboru v takových časech. Černý pátek přináší mnoho příležitostí, ale i rizika. Zejména když se Sefaz bude potýkat s obrovským množstvím dokladů najednou," říká expert.

Aby pomoci s přípravou na datum, Hugo vypsal pět hlavních daňových odmítnutí, tj. chyb, které způsobují, že daňový doklad není vyhotoven správně.

Zamítnutí 202: Selhání v rozpoznání autorství nebo integrity digitálního souboru

"Tento odmítnutí naznačuje chybu v 'namespace' šablony souboru používané pro UF," vysvětlil CEO. "Téměř vždy se jedná o nějakou technickou chybu na straně samotné Sefaz."

Situace se obvykle vyřeší sama a stačí počkat několik minut na opětovné zpracování souboru. Pokud se však tak nestane, je nutné kontaktovat finanční správu (SEFAZ) vydávajícího státu.

204: Duplicitní faktury [nRec:999999999999999]

Chyba nastane, když je vystavena daňová faktura (model 55) nebo NFC-e (model 65) se stejnou přístupovou klíčkem jako již autorizovaná daňová faktura/NFC-e. Faktura je proto považována za duplicitní.

Je nutné změnit číslo faktury e-NF tak, aby zvolený číslo ještě nebylo použito, a pak dokument znovu odeslat. „Tato chyba je mnohem méně častá, když se používá dobrý integrovaný daňový systém s aktualizovanou databází, protože zde je automatická kontrola možné duplicity,“ uvádí Hugo.

Zamítnutí 210: Neplatný identifikátor příjemce

Zamítnutí se týká vystavení daňového dokladu NF-e s neplatnou identifikační značkou státu příjemce (IE), což se často děje kvůli chybám v čísle. IE musí mít 2 až 14 číslic a mohou být chybně umístěny některé číslice nebo kontrolní číslice.

Řešením je zkontrolovat uvedené identifikační číslo (DIČ) a opravit případné chyby. Pokud kód DIČ začíná nulou (0) a zjistíte, že nula byla smazána, musíte kontaktovat podporu používaného ERP systému a ověřit problém. Další alternativou je zkontrolovat uvedené DIČ na stránkách SINTEGRA nebo v Centrálním registru daňových poplatníků (CCC) pro ověření jeho platnosti. 

Zamítnutí 212: Datum vystavení pozdější než datum přijetí

Nesouhlasné data a časy se mohou objevit o pouhé minuty. Například, pokud byl doklad vystaven v 15:00, ale místní čas na státní finanční správě byl 14:59, může k chybě dojít. Je také nutné dbát na letní čas, uvádí expert.

Zkontrolujte, zda je čas vašeho softwaru synchronizován s časem systému Sefa vašeho státu, který používá regionální čas. Pokud váš systém ERP používá čas serveru k vyplnění data/času vystavení faktury e-faktura, zkontrolujte, zda je i server v souladu. Po opravě stačí e-fakturu odeslat znovu.

Zamítnutí 365: Celkový součet dalších srážek se liší od součtu položek

Toto zamítnutí vzniká, když je vydána daňová faktura NF-e (model 55) nebo NFC-e (model 65) a hodnota celkových ostatních srážek se liší od součtu hodnot ostatních srážek položek podléhajících dani ISSQN.

Hugo přidává: „Jedná se o jednu z chyb, které vyžadují technickější řešení s úpravou XML souboru faktury. Je nutné opravit hodnotu souhrnu dalších srážek, která se nachází v poli: id – W22c.“

Pro tyto a další specifické situace je důležité se spolehnout na zkušené odborníky v daňové oblasti. Pro ty, kteří hledají více odpovědí, je možné využít také Základna znalostí Oobjkterý obsahuje vysvětlení, příklady a řešení těchto a stovek dalších daňových problémů. „Je to průvodce pro život, ne jen pro Black Friday,“ uzavírá CEO.