الجمعة السوداء: مذكرات ضريبية إلكترونية و5 حالات رفض أكثر شيوعًا خلال التاريخ

مع اقتراب الجمعة السوداء، يستعد تجار التجزئة لتدفق مبيعات مكثف. بالإضافة إلى كل العناية بأقسام التدريب والمخزون والتسويق وغيرها من الأقسام، من الضروري أن تكون هناك أيضًا إدارة ضريبية فعالة. بالإضافة إلى توفير تجربة ممتعة للعملاء الذين قد يواجهون طوابير أو مشاكل في الدفع عند حدوث فشل ضريبي، تتضمن الإدارة الجيدة أيضًا الاستعداد لأحداث غير متوقعة محتملة لا تعتمد فقط على الشركة.

بحسب هوغو راموس، الرئيس التنفيذي لشركة Oobj(المرجع الوطني في حلول المستندات الضريبية الإلكترونية (DF-e) ومتطلبات الضرائب الرقمية الأخرى، يمكن أن يؤدي الإصدار غير الصحيح للمذكرات إلى فرض غرامات تتراوح من 10% إلى 100% من قيمة كل منها.

“لا يمكننا التقليل من تأثير المجال الضريبي في مثل هذه الأوقات. الجمعة السوداء تجلب العديد من الفرص، ولكنها أيضًا مخاطر. خاصة عندما يتعامل سيفاز مع العديد من الملاحظات في نفس الوقت، يعلق الخبير.

وللمساعدة في الاستعداد لهذا التاريخ، أدرج هوغو خمسة من حالات الرفض الضريبي الرئيسية، أي حالات الفشل التي تتسبب في عدم إصدار المذكرة بشكل صحيح.

الرفض 202: عدم التعرف على تأليف الملف الرقمي أو سلامته

“يشير هذا الرفض إلى وجود خلل في (مساحة الاسم' لملف القالب المستخدم لـ UF”، كما يوضح الرئيس التنفيذي.“، وهو دائمًا ما يكون عيبًا تقنيًا في Sefaz” ذاته.

عادة ما يتم حل الموقف من تلقاء نفسه ولا يتعين عليك سوى الانتظار بضع دقائق لإعادة معالجة الملف. ومع ذلك، إذا لم يحدث ذلك، يجب عليك الاتصال بـ Sephaz الخاص بالدولة المصدرة.

204: ازدواجية NF-e [nRec:99999999999999999999]

ينشأ الخطأ عندما يتم إصدار NF-e (الطراز 55) أو NFC-e (الطراز 65) بنفس مفتاح الوصول مثل NF-e/NFC-e المعتمد بالفعل.

من الضروري تغيير عدد NF-e، بحيث لا يتم استخدام الرقم المختار بعد، ثم إعادة إرسال المستند.“يشير هوغو إلى أن هذا الفشل أقل شيوعًا عند استخدام نظام جيد متكامل لإدارة الضرائب، مع قاعدة بيانات محدثة، لأن هناك يشير إلى وجود تحقق تلقائي من الازدواجية المحتملة في ACHR.

الرفض 210: مستلم غير صالح IE

يتعلق الرفض بإصدار NF-e مع عدم صلاحية تسجيل الحالة للمستلم (IE)، والذي يحدث غالبًا بسبب أخطاء في الرقم. يجب أن يتراوح IE بين 2 و14 حرفًا رقميًا، وقد يكون موضع بعض الأرقام أو رقم التحقق غير صحيح.

الحل هو التحقق من تسجيل الدولة المستنير وتصحيح أي أخطاء. إذا كان رمز IE يبدأ بالرقم صفر (0) ولوحظ أنه تم حذفه، فيجب عليك الاتصال بدعم ERP المستخدم للتحقق من المشكلة. البديل الآخر هو استشارة IE المطلع على موقع SINTEGRA أو في السجل المركزي لدافعي الضرائب (CCC) للتأكد من صحته. 

الرفض 212: تاريخ الإصدار بعد تاريخ الاستلام

“التواريخ والأوقات غير المتوافقة يمكن أن تحدث لبضع دقائق. على سبيل المثال، إذا تم إصدار الملاحظة في الساعة 15، ولكن التوقيت المحلي للولاية Sephaz هو 14:59، فقد يحدث الخطأ. تحتاج أيضًا إلى أن تكون على دراية بالتوقيت الصيفي، يجسد ذلك الخبير.

ثم تأكد من مزامنة وقت برنامجك مع وقت Sephaz في ولايتك، والذي يستخدم الوقت الإقليمي. إذا كان نظام ERP الخاص بك يستخدم وقت الخادم لملء تاريخ/وقت إصدار NF-e، فاطلع على ما إذا كان الخادم محاذيًا أيضًا. بعد الإصلاح، ما عليك سوى إعادة إرسال NF-e.

الرفض 365: يختلف إجمالي المبالغ المحتفظ بها الأخرى عن مجموع العناصر

ينشأ هذا الرفض عندما يتم إصدار NF-e (النموذج 55) أو NFC-e (النموذج 65) وتكون قيمة إجمالي الحيازات الأخرى متباينة عن مجموع قيم الاحتفاظ الأخرى للعناصر الخاضعة لـ ISSQN.

يضيف هوغو: “هذا أحد العيوب التي تتطلب حلاً أكثر تقنية، مع تغيير في ملف XML الخاص بالملاحظة. ينبغي للمرء تصحيح قيمة إجمالي عمليات الحجز الأخرى الموجودة في الحقل: المعرف 0 W22c”.

بالنسبة لهذه المواقف وغيرها من المواقف الأكثر تحديدًا، من المهم أن تكون قادرًا على الاعتماد على المهنيين ذوي الخبرة في عالم الضرائب. بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في البحث عن المزيد من الإجابات، فمن الممكن أيضًا استخدام قاعدة المعرفة OOBJ، الذي يحتوي على تفسيرات وأمثلة وحلول لهذه المشاكل ومئات المشاكل الضريبية الأخرى.“، إنه دليل مساعدة للحياة، وليس فقط لـ Black Friday”، كما يخلص الرئيس التنفيذي.