الحفاظ على صحة مالية العمل يواجه تحديات، خاصة عندما يتعين أخذ عوامل خارجية في الاعتبار، مثل الحالة الاقتصادية للبلد. ولحل الوضع مع الدائنين، فإن بديل العمليات الطويلة والإجراءات البيروقراطية قد يكون الالاسترداد خارج نطاق القضاءإجراء التفاوض المباشر بين الشركة والدائن.
وفقا لتقريرالمرصد البرازيلي للتعافي خارج نطاق القضاء (OBRE)من الاستشاراتبيولكي للأعمال، من عام 2021 حتى تاريخه (يوليو 2024)، تم تحديدها100 حالات الاسترداد خارج نطاق القضاء في البرازيل، و157 منذ سريان القانون 11.101/2005، الذي تم تغيير نصه بموجبالقانون 14.112/2020سارية المفعول اعتبارًا من 2021. مثال حديث هو استرداد خارج القضاء لـمنازل باهيا، والتي قامت في عام 2024 بإعادة هيكلة دين بقيمة 4.1 مليار ريال برازيلي وكان من بين الدائنينبراديسكوو البنك البرازيل.
الاسترداد خارج المحكمة، على عكس الاسترداد القضائي، لا يتدخل فيه القضاء بشكل مباشر. من خلال وسيط، والذي يمكن أن يكون شخصية المحامي الذي سيقوم بصياغة الوثيقة، يحتاج الطرفان (رجل الأعمال وواحد أو أكثر من الدائنين) إلى التوصل إلى اتفاق بشأن سداد الدين. عادة ما تكون مدة العملية أقل بكثير من إعادة الهيكلة القضائية. إنه كما تشرح الـالمحامية الشركاتية كريستينا وادنرمن المكتبكريستينا وادنر، المحامية المساعدة:
"إنه بديل أكثر مرونة وأقل تعقيدًا، لأنه في حالة الاسترداد القضائي، يتم تقديم العملية إلى قاضٍ، والذي سيشرف على خطة سداد الديون، بالإضافة إلى تعيين مدير. وبافتراض أن هناك عشرين دائنًا مشاركًا، فسيكون أمام كل منهم موعد نهائي للتحدث في الإجراءات. لذلك، في بعض الحالات، قد يكون الاسترداد خارج نطاق القضاء حلاً أكثر فائدة للشركة"، كما يوضح المحامي.
هذه الحالات تشرحوادنريشملون شركات ذات ديون أكثر تحديدًا وأقل تعقيدًا. من بين معايير الشركات التي تفي بالمتطلبات الضريبية، تشمل:
- يجب أن تكون قد مارست نشاطًا تجاريًا لمدة تزيد عن عامين؛
- عدم وجود طلب استرداد قضائي معلق وعدم وجود طلب استرداد قضائي لمدة عامين؛
- لا يجب أن يكون قد أعلن إفلاسه؛
- عدم أن تكون قد تم إدانته أو أن تكون لديك كمدير أو شريك مسيطر شخص مدان بجرائم الاحتيال (أفعال احتيالية).
بالفعل وفقا لالقانون 11.101/2005لا يجوز للشركات العامة وشركات الاقتصاد المختلط فتح عملية استرداد خارج نطاق القضاء؛ المؤسسات المالية العامة أو الخاصة؛ اتحاد ائتماني؛ اتحادات، كيان معاشات تقاعدية تكميلية؛ شركة تشغيل خطة الرعاية الصحية؛ شركة التأمين؛ شركة رأس المال وغيرها من الكيانات المماثلة.
"وهناك أيضًا ائتمانات لا يمكن استردادها خارج نطاق القضاء، وهي ائتمانات العمل، والائتمانات الناشئة عن حوادث العمل، والائتمانات الضريبية، والائتمانات الناشئة عن التأجير التجاري، والائتمانات الناتجة عن شراء وبيع أو وعد عقاري مع شرط لا رجعة فيه، وعقود التبادل. هذه هي الاعتمادات المستبعدة. ويتذكر قائلاً: "إذا تم استيفاء المعايير، يمكن للشركة الخضوع لعملية استرداد خارج نطاق القضاء".كريستينا وادنر.
